【2026年最新】ファクタリングとは？仕組み・手数料・メリットと注意点をわかりやすく解説

ファクタリングとは、法人や個人事業主が保有する売掛債権（請求書など）をファクタリング会社へ売却し、入金日前に資金化する方法です。

「取引先からの入金は来月だけれど、仕入れ代や外注費の支払いが先に来る」といった資金繰りの場面で、銀行融資とは異なる資金調達方法のひとつとして利用されています。

ファクタリングの仕組み自体は難しくありませんが、実際に利用する場合は手数料・2社間と3社間の違い・必要書類・契約内容などを理解しておくことが重要です。

特に手数料が高額になると、売掛金を早く受け取れても資金繰りを悪化させる可能性があります。また、金融庁はファクタリングを装った違法な貸付けについても注意を呼びかけています。

この記事では、「ファクタリングとは何か？」という基本から、仕組み・手数料・メリットとデメリット、銀行融資との違い、利用時の注意点まで、初めての方にもわかりやすく解説します。

※本記事には広告・PRを含みます。掲載内容は2026年9月時点で確認した情報をもとに作成しています。サービスの契約条件・手数料・審査結果・入金時間等は申込内容によって異なるため、必ず各サービスの公式情報をご確認ください。

ファクタリングとは？仕組みをわかりやすく解説

ファクタリングとは、企業や個人事業主が保有する売掛債権をファクタリング会社へ売却し、本来の支払期日より前に資金化する仕組みです。

企業間取引では、商品やサービスを提供したその日に代金を受け取るとは限りません。

たとえば、8月に仕事を完了して請求書を発行しても、実際の入金が9月末や10月末になるケースがあります。

その間にも、人件費・外注費・仕入れ代・家賃・税金などの支払いは発生します。

そこで、入金を待っている売掛債権をファクタリング会社へ譲渡し、手数料を差し引いた金額を先に受け取るのがファクタリングです。

具体例でファクタリングの仕組みを確認

たとえば、取引先に対する100万円の売掛債権があり、入金予定が1か月後だとします。

資金が必要になり、その売掛債権をファクタリング会社へ売却したとします。

仮に手数料が5％なら、単純計算では以下のようになります。

売掛債権	100万円
手数料5％	5万円
受取額	95万円

本来1か月後に受け取る予定だった100万円を、5万円のコストを負担することで早期に95万円へ資金化するイメージです。

ただし、実際の手数料や受取額はサービス・契約方式・売掛先・審査内容などによって異なります。

ファクタリングと銀行融資の違い

ファクタリングと銀行融資は、どちらも事業の資金繰りに利用されますが、基本的な仕組みが異なります。

比較項目	ファクタリング	銀行融資
基本的な仕組み	売掛債権の売却	資金の借入
主な審査対象	売掛債権・売掛先など	申込企業の信用力・返済能力など
主なコスト	ファクタリング手数料	利息など
返済	原則として借入金の返済ではない	必要
向いている場面	売掛金を早期資金化したい場合	中長期的な資金調達など

「ファクタリングなら融資より必ず優れている」という意味ではありません。

銀行融資・公的融資・補助金・助成金・ファクタリングなど、それぞれ特徴が異なります。

必要な金額、資金が必要になる時期、コスト、今後のキャッシュフローなどを踏まえて選ぶことが重要です。

2社間・3社間ファクタリングの仕組みと違い

ファクタリングを理解するときに重要なのが、2社間ファクタリングと3社間ファクタリングの違いです。

2社間ファクタリング

2社間ファクタリングは、基本的に利用者とファクタリング会社の2社で契約する方式です。

売掛先を契約手続きに直接関与させずに利用できる場合があり、「取引先にファクタリングの利用を知られたくない」という事業者に選ばれることがあります。

一方で、3社間と比較すると手数料が高くなる傾向があります。

3社間ファクタリング

3社間ファクタリングでは、利用者・ファクタリング会社・売掛先の3者が関係します。

売掛先の承諾などが必要になるため、2社間より手続きに時間がかかる場合があります。

一方で、ファクタリング会社側の未回収リスクを抑えやすいため、2社間より手数料が低く設定されるケースがあります。

比較項目	2社間	3社間
売掛先の関与	原則なし	あり
スピード	比較的速い傾向	時間がかかる場合あり
手数料	比較的高い傾向	比較的低い傾向
向いている人	スピードや取引先への配慮を重視する人	コストを抑えたい人

ファクタリングの手数料はいくら？相場と確認ポイント

ファクタリングを利用するときに最も確認したいのが手数料です。

手数料は一律ではなく、ファクタリング会社や契約方式、売掛先の信用力、売掛債権の金額などによって変わります。

そのため、「手数料○％～」という最低値だけで判断するのではなく、実際の見積もりで最終的にいくら受け取れるのかを確認することが重要です。

手数料以外の費用も確認する

サービスを比較するときは、表示されているファクタリング手数料だけでなく、契約に伴うその他の費用についても確認しましょう。

• 事務手数料
• 振込手数料
• 登記関連費用
• 出張費
• その他の契約費用

「売掛債権額に対して、実際に自分の口座へいくら振り込まれるのか」で比較することが大切です。

ファクタリングを利用する4つのメリット

1．売掛金の入金を待たずに資金化できる

最大のメリットは、通常の支払期日より前に売掛債権を資金化できることです。

特に、売上はあるものの入金サイトが長く、先に仕入れ代・外注費・給与などの支払いが発生する企業にとって選択肢になります。

2．借入とは異なる資金調達方法

一般的な売掛債権の売買として行われるファクタリングは、銀行から資金を借りる融資とは仕組みが異なります。

そのため、「これ以上借入を増やしたくない」という場合に検討されることがあります。

3．オンライン完結サービスもある

現在では、店舗へ出向かず、申込・審査・契約までオンラインで進められるサービスもあります。

地方の事業者や、業務が忙しく来店時間を確保しにくい個人事業主にとっても利用しやすくなっています。

4．個人事業主に対応するサービスもある

ファクタリングは法人専用とは限りません。

個人事業主やフリーランスでも、事業によって発生した売掛債権があり、各サービスの利用条件を満たせば申し込める場合があります。

ファクタリングのデメリット・注意点

1．手数料が発生する

売掛債権を早期資金化する代わりに、ファクタリング会社へ手数料を支払います。

頻繁に利用すると手数料負担が積み重なり、かえって資金繰りを圧迫する可能性があります。

2．売掛債権が必要

一般的なファクタリングは売掛債権を売却する仕組みなので、売却対象となる売掛債権が必要です。

単純に「現金が必要」というだけで利用できるわけではありません。

3．業者選びには注意が必要

金融庁は、高額な手数料によってかえって資金繰りが悪化する危険性や、ファクタリングを装った違法な貸付けについて注意喚起しています。

契約前には、手数料だけでなく、契約内容・償還請求権の有無・債権譲渡に関する条件などを十分確認しましょう。

ファクタリング利用の流れと必要書類

ファクタリングの利用方法はサービスによって異なりますが、一般的には「申し込み→必要書類の提出→審査→見積もり→契約→入金」という流れで進みます。

ファクタリング利用の基本的な流れ

1. ファクタリング会社へ申し込む
2. 請求書や通帳などの必要書類を提出する
3. 売掛債権や売掛先などの審査を受ける
4. 買取金額・手数料などの条件を確認する
5. 契約内容に問題がなければ契約する
6. 買取代金が指定口座へ入金される

ファクタリングで求められる主な必要書類

• 売掛債権を確認できる請求書
• 入出金を確認できる通帳・口座明細
• 決算書または確定申告書
• 本人確認書類
• 契約書・発注書など取引を確認できる資料

すべてのサービスで上記の書類が必要になるわけではありません。

資金化を急いでいる場合は、申し込み前に必要書類を確認して準備しておくと手続きを進めやすくなります。

ファクタリング会社を選ぶ7つのポイント

1．手数料

最低手数料だけではなく、実際の見積もり額と最終的な受取額を比較しましょう。

2．入金までの時間

「最短○分」「即日」といった表記には条件があります。必要書類や受付時間も確認してください。

3．最低・最高買取金額

少額の請求書を資金化したい場合は、最低利用額の確認が重要です。

4．法人・個人事業主への対応

法人専門のサービスもあるため、個人事業主は対象条件を確認しましょう。

5．オンライン対応

申込だけでなく、面談・契約までオンラインで完結するか確認します。

6．2社間・3社間への対応

取引先への通知を避けたい場合や、手数料を重視する場合などによって適した方式が異なります。

7．契約内容が明確か

手数料・追加費用・契約方式・債権譲渡・償還請求権など、不明点を残したまま契約しないことが大切です。

ファクタリングが向いている法人・個人事業主

• 売掛金の入金より先に支払いが発生する
• 入金サイトが長く、一時的に資金繰りが厳しい
• 急な仕入れや外注費が必要になった
• 銀行融資以外の方法も比較したい
• 保有している売掛債権を早期資金化したい

一方、恒常的に資金不足が続いている場合は、ファクタリングだけで問題を解決しようとせず、収益構造・固定費・借入状況・支払いサイトなどを含めた資金繰り全体の見直しが必要です。

ファクタリングサービスを比較するときのポイント

ファクタリングを利用する場合は、広告に表示されている「最短○分」「手数料○％～」だけで判断せず、自社の売掛債権で実際にどのような条件になるのか確認することが重要です。

• 実際に提示された手数料
• 手数料を差し引いた最終受取額
• 入金までにかかる時間
• 最低・最高利用額
• 必要書類
• 法人・個人事業主への対応
• オンライン完結の可否
• 2社間・3社間への対応

Easy factor｜オンラインで見積もりを確認したい人向け

Easy factorは法人・個人事業主に対応するオンライン型のファクタリングサービスです。

手数料	2～8％
見積もり	最短10分
入金	最短60分
対象	法人・個人事業主
手続き	オンライン対応
基本的な必要書類	決算書または確定申告書・請求書・通帳コピー

公式サイトでは、手数料2～8％、最短10分で見積もり、必要書類などの条件が整った場合は最短60分で振込と案内されています。

Easy factorで見積条件を確認する

※PR。審査結果・手数料・入金時間等は申込内容によって異なります。最新の利用条件は公式サイトをご確認ください。

えんナビ｜まず相談してから検討したい人向け

えんナビは、法人・個人事業主に対応し、2社間・3社間ファクタリングを扱っています。

「自社の売掛債権が対象になるのかわからない」「どの契約方式が合うのかわからない」といった場合に、まず相談して条件を確認したい方の候補です。

えんナビで相談内容を確認する

※PR。利用可否・買取条件等は審査内容によって異なります。最新の利用条件は公式サイトをご確認ください。

ファクタリングとは？よくある質問

Q1. ファクタリングとは簡単にいうと何ですか？

ファクタリングとは、法人や個人事業主などが保有する売掛債権をファクタリング会社へ売却し、本来の入金日より前に資金化する方法です。

Q2. ファクタリングは借金ですか？

一般的な売掛債権の売買として行われるファクタリングは、銀行融資などの借入とは異なる仕組みです。ただし、契約の実態によっては貸付けに該当する可能性もあるため、契約内容を確認することが重要です。

Q3. ファクタリングの手数料はいくらですか？

手数料はファクタリング会社、契約方式、売掛先、売掛債権の金額などによって異なります。最低手数料だけでなく、見積もり後の手数料と最終受取額を確認しましょう。

Q4. 個人事業主でも利用できますか？

個人事業主に対応するファクタリングサービスもあります。ただし、すべての会社が対応しているわけではなく、対象となる売掛債権など各社の利用条件を満たす必要があります。

Q5. 10万円など少額でも利用できますか？

少額の売掛債権に対応するファクタリング会社もあります。最低利用額は会社によって異なるため、10万円など少額を資金化したい場合は、申込前に最低買取額を確認してください。

Q6. 取引先に知られず利用できますか？

2社間ファクタリングでは、売掛先を契約手続きに直接関与させずに利用できる場合があります。一方、3社間ファクタリングでは売掛先の承諾等が必要になります。

Q7. ファクタリングは即日利用できますか？

即日や短時間での資金化を案内しているサービスはありますが、必要書類、審査、契約、受付時間などの条件があります。「最短○分」がすべての利用者に適用されるわけではありません。

Q8. ファクタリングの審査は誰でも通りますか？

いいえ。ファクタリングにも審査があります。売掛債権や売掛先、取引実績などが確認され、申し込んでも利用できない場合があります。

まとめ｜ファクタリングとは売掛債権を早期資金化する方法

ファクタリングとは、法人や個人事業主が保有する売掛債権をファクタリング会社へ売却し、本来の入金日前に資金化する方法です。

銀行融資とは異なる仕組みで、売掛金の入金を待たずに資金を確保できる点が特徴です。

一方、ファクタリングには手数料がかかります。利用するときは「いくら調達できるか」だけではなく、手数料を差し引いて最終的にいくら受け取れるのかを確認することが重要です。

また、2社間・3社間の違い、必要書類、入金までの時間、契約内容などもサービスによって異なります。

初めてファクタリングを利用する場合は、複数の選択肢を確認し、自社の資金繰りに本当に適しているかを判断したうえで利用しましょう。

参考・出典

• 金融庁「ファクタリングの利用に関する注意喚起」
• 金融庁「高額な手数料のファクタリングに関する注意喚起」
• Easy factor 公式サイト
• えんナビ 公式サイト

株式会社BLUE編集部では、サービス提供会社の公式情報および公的機関の情報を確認したうえで記事を作成しています。掲載情報は変更される場合があるため、契約前には必ず各サービスの公式サイトで最新情報をご確認ください。